浙江国祥暂停IPO发行：上交所回应记者提问并介绍审核情况

关于浙江国祥暂停IPO发行的相关事项答记者问：

问：浙江国祥目前已经暂停了IPO发行程序，请提供更多关于此事的情况。

答：近期，一些自媒体报道关注到浙江国祥存在同一资产二次上市以及发行定价较高等问题。上交所高度关注这些报道和质疑，并秉承市场和投资者的责任，决定对浙江国祥进行专项核查。因此，浙江国祥已经暂停了IPO发行程序。上交所将会根据专项核查的结果来决定接下来的步骤。

问：请详细介绍之前的审核和监管情况。

答：在浙江国祥提交IPO申请后，审核部门根据发行条件、上市条件和信息披露要求对其进行了详细审核，并提出了关键问题的询问。

关于二次上市问题，上交所在初期审核中已经关注到浙江国祥相关资产来源于原上市公司ST国祥的情况，并依法依规进行了严格的问询和审查。根据审核结果，这些资产的交易发生在2011年和2012年，相关账面资产总额与2022年末相关固定资产净值分别仅占浙江国祥现有资产总额的15%和0.06%。此外，浙江国祥已经从以商用中央空调为主转型为以工业中央空调为主，其业务、产品、技术、研发、员工和销售模式以及实际控制人和管理层都发生了实质性变化。同时，浙江国祥的销售客户和供应商与ST国祥几乎没有重叠。

关于上市标准，根据浙江国祥的招股说明书，公司近3年的净利润累计为38,704万元，最近一年净利润为18,591万元，最近3年经营活动产生的现金流量净额累计为60,083万元，总营业收入为422,535万元。因此，浙江国祥符合主板第一套上市标准。

关于发行定价，根据报价情况，共有8732个投资者参与了询价报价，报价区间为7.80至103.50元/股。经过剔除无效报价和最高报价前1%后，8547个有效报价的投资者报价区间为7.80至81.94元/股，对应的拟申购总量为510.74亿股，网下整体申购倍数为初始发行规模的2700倍，显示出投资者的强烈兴趣。最终，根据浙江国祥与主承销商根据网下投资者报价情况确定的发行价格为68.07元/股，对应2022年度经营业绩，发行市盈率为51.29倍。与同行业可比公司相比，浙江国祥的市盈率为盾安环境25.19倍、申菱环境54.12倍、佳力图180.30倍、英维克58.14倍。

全面实施注册制后，上交所按照“尊重注册制基本内涵，借鉴全球最佳实践，体现中国特色和发展阶段特征”的注册制改革三原则，坚持市场化、法治化，坚持人民立场，坚持保护投资者特别是中小投资者的合法权益，以“开门办审核、开门办监管、开门办服务”的原则，广泛听取市场各方的声音，严格审核发行上市。为了回应市场和广大投资者的关切，上交所将会组织对浙江国祥的专项核查。

上交所将继续接受社会各界的监督，牢记初心和使命，切实履行职责，不断提升审核工作的透明度和公正性。同时，我们也希望社会各界能够全面关注审核过程中公开的问询信息，我们将以客观、专业、实事求是的态度继续做好审核工作，共同努力为建设规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场贡献力量。